Покупка квартиры - дело не только приятное, но и весьма затратное. Ведь стоимость жилья на сегодняшний день такова, что далеко не каждый человек может себе позволить такое приобретение. Обычно, сумму, требующуюся на покупку квартиры, люди собирают не один год, а иногда и случается, что приходиться брать ипотеку или просить рассрочку. Поэтому всегда приятно знать, что вы можете получить обратно часть потраченных денежных средств, например, воспользовавшись возможностью возврата 13 процентов.

Как мы все знаем, с нашей заработной платы регулярно отчисляется подоходный налог, те самые пресловутые 13 процентов. Именно с этой суммы, которую ежемесячно отчисляет наш работодатель (или мы сами), и будут возвращаться 13 процентов от покупки квартиры.

Правильное название такого возврата денег на наш счет - имущественный налоговый вычет от покупки жилой площади (квартиры или дома). Каждый гражданин России единожды в жизни может воспользоваться этой возможностью , и вернуть часть затраченных на покупку жилья средств. Правда, вернуть всю сумму целиком не получиться. Как и любой процесс связанный с налогами и сборами, этот имеет ряд ограничений и правил. Теперь рассмотрим, как просто и быстро получить долю от суммы покупки вашей новой квартиры.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите

бесплатную консультацию:

+7 (499) 350-84-15 Москва +7 (812) 309-75-63 Санкт-Петербург

Вконтакте

Законодательство

Порядок возврата налогового вычета при покупке квартиры в России регламентируется Налоговым кодексом . Здесь содержатся такие важнейшие аспекты как:

  • предельная величина вычета;
  • сроки подачи декларации;
  • перечень категорий получателей;
  • правила подтверждения права на вычет и пр.

Для понимания базовых правил получения подоходного налога при покупке квартиры требуется ознакомиться со статьей 220 НК РФ .

Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры един для всей территории России, поэтому региональные законодательные акты по данному вопросу отсутствуют. Отдельные разъяснения по неоднозначным вопросам получения налога с покупки квартиры содержатся в рекомендательных письмах Минфина .

Расчет вычета, максимальная сумма, формула и примеры

Вычет рассчитывается с суммы расходов на покупку жилья. Вернуть назад допускается не всю сумму, а только 13% от нее. Поэтому сейчас выясним, как возвращают 13 процентов при покупке квартиры.

Формула для расчета , как получить налоговый вычет за покупку квартиры выглядит следующим образом:

Стоимость квартиры * Ставку НДФЛ (13%).

Но НК РФ устанавливает определенные лимиты на получение налогового вычета при покупке квартиры. Компенсировать допускается сумму до 2 млн р. при приобретении жилья за свой счет или 3 млн р. – при получении ипотечного кредита.

Таким образом, предельная величина вычета составляет 260 тыс. р. по затратам на приобретение квартиры и 390 тыс. р. – на выплату процентов (по ипотеке; оформленной ранее 2014 года, компенсировать затраты можно со всей суммы, перечисленной в банк на погашение процентов, без лимитов).

Как получить возмещение НДФЛ при покупке квартиры на практике? Приведем примеры расчета :

  1. Налогоплательщик приобрел жилье за 1,3 млн р. Назад он может вернуть (1 300 000 * 13%) = 169 000 р.
  2. Гражданка купила квартиру за 5 млн р. Указанное значение больше, чем лимит в 2 млн р. Соответственно, ей положено получение вычета при покупке квартиры в размере 260 тыс р.

Сумма получения имущественного вычета при покупке квартиры с 2014 года привязана не к объекту, а к налогоплательщику. Это значит, сколько бы квартир не приобрел гражданин, возместить НДФЛ за покупку квартиры он сможет сумму не более 260 тыс. р.

Рассмотрим на примере , как выплачивается 13 процентов с покупки квартиры.

Гражданин приобрел комнату в коммуналке за 600 тыс. р. Он получил компенсацию в размере 78 000 р. Через несколько лет он купил отдельную квартиру за 2 млн р. Но его неиспользованный остаток вычета составил 1 400 000 р. (2 000 000 р. — 600 000 р.) С оставшейся суммы можно возместить налог с покупки квартиры.

Какие расходы можно включить в сумму вычета?

Налоговый вычет при покупке квартиры: как возвращается? Вычет распространяется на следующие расходы :

  • покупка участка (категория обязательно должна быть ИЖС)/квартиры/части/прав в новостройке;
  • строительство дома.

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку? Если квартира приобретена в кредит, то допускается компенсировать как основной долг, так и выплаты по начисленным процентам в пределах установленных лимитов .

Кредит должен иметь целевое предназначение : направлен на покупку жилья (речь идет об ипотечном кредите). Если для приобретения недвижимости граждане воспользовались обычным потреб кредитом, то вернуть НДС с покупки квартиры у них получится только в части расходов на приобретение без компенсации процентов.

Включить в состав компенсируемых расходов затраты на проведение ремонтно-отделочных работ допускается в случае, если в передаточном акте на жилье прямо указывается на то обстоятельство, что квартира сдается без отделки. Поэтому очень важно проверить договор с застройщиком на предмет наличия подобного пункта, иначе затраты на отделочные услуги не компенсируют.

При этом перечень допустимых затрат на отделочные работы ограничивается Налоговым кодексом. Сюда можно включить затраты на разработку сметы, оплату услуг подрядчиков по выполнению отделки, покупку отделочных материалов.

Расход на оплату услуг риелторов и юристов, связанные с перепланировкой/проведением реконструкции помещения, покупкой сантехники и мебели, учесть не получится.

Надеемся, вы теперь знаете, как вернуть залог за покупку квартиры.

Условия получения

Гражданин должен быть официально трудоустроен, а с его зарплаты работодатель удерживать налог . Если он получает зарплату «в конверте» или вовсе является безработным, право на вычет теряется.

Логика законодателей понятна: россиянин не перечисляет НДФЛ в бюджет. Тогда как можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Значит, возвращать ему оттуда нечего. Единственное исключение в том, как получить налог с покупки квартиры распространяется на неработающих несовершеннолетних детей.

А можно ли и как получить 13 процентов с покупки квартиры нерезиденту РФ? Нет, вычет полагается только налоговым резидентам РФ . Это статус получают те лица, которые отработали в России более 183 дней.

О льготниках и особенностях вычета с ними связанных

Некоторые россияне по закону освобождены от уплаты НДФЛ . В частности, это:

  • пенсионеры (в том числе, военные) – в части выплачиваемой им пенсии;
  • предприниматели на спецрежимах (УСН, ЕНВД);
  • инвалиды – в части выплачиваемых им пособий по инвалидности;
  • женщины в декретном отпуске – в части выплачиваемых им детских пособий и алиментов.

Право на перенос налоговых периодов в пределах трех лет закреплено только за лицами пенсионного возраста.

Как вернуть налог за покупку квартиры таким гражданам? Но указанные льготные категории могут возвратить подоходный налог при покупке квартиры при получении иных облагаемых налогами доходов:

  • продаже квартиры, находившейся в собственности менее 5 лет;
  • сдаче в аренду;
  • продаже авто по стоимости дороже цены покупки.

Как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры работающему пенсионеру? Если пенсионеры или предприниматели параллельно работают, то они вправе претендовать на налоговый вычет на общих основаниях .

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Выясним на примере , как оформить возврат налога при покупке квартиры.

Вы приобрели квартиру за 5,5 млн р. Вам полагается вычет в 260 тыс. р. (максимум). Ваша зарплата составляла 50 тыс. р. ежемесячно и за год вы заработали 600 тыс. р. Суммарные отчисления НДФЛ – 78 000 р (мы платим 13%, не забывайте). Следовательно, в 2017 году вы можете компенсировать только 78 000 р. Остаток в 182 000 р. (260 000-78 000) можно отнести на последующие годы.

Теперь узнаем, где оформить налоговый вычет при покупке квартиры.

Налоговый кодекс предусматривает два варианта как оформить налоговый вычет при покупке квартиры: через налоговую и работодателя . Чем отличаются эти способы? В первом случае налогоплательщик получает назад единовременную выплату от ФНС, во втором – ему платится зарплата без уменьшения на НДФЛ.

Например , доход сотрудника составляет 30 тыс. р. На руки он получает 26 100 р. за вычетом НДФЛ (30 000 – 30 000 * 0,13). При оформлении вычета его чистый доход будет на 3 900 р. больше за счет неудерживаемого налога. Такая зарплата будет выплачиваться, пока не достигнут лимит.

Возврат налога при покупке квартиры не является госуслугой и никакой госпошлины не предусмотрено.

Право на оформление налогового вычета при покупке квартиры появляется только на следующий год после покупки или получения на руки передаточного акта .

Например , гражданин оформил рассрочку у застройщика в 2013 году, но передаточный акт он получил в 2016 году. Следовательно, вернуть часть денег за покупку квартиры можно только в 2017 году.

Общие сроки подачи декларации для физлиц не действуют : ее можно представить в течение года.

Для начала рассмотрим, как вернуть деньги за покупку квартиры через налоговую.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры через налоговую?

Пошаговый алгоритм, как вернуть налоги при покупке жилья через Госуслуги выглядит так:

  1. У работодателя нужно получить справку 2-НДФЛ за прошлый год . Если работодателей несколько, то справка берется от каждого из них (аналогично в случае смены работы).

    Скачать справку о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: , .

  2. В банке получается выписка с банковского счета с реквизитами (ее также можно скачать в интернет-банке).
  3. Заполняется декларация по форме 3-НДФЛ . В нее заносятся все сведения о доходах и удержанном НДФЛ (из справки 2-НДФЛ).

    Как получить 13 процентов от покупки квартиры? Для оформления имущественного вычета заполняется лист Д: здесь прописывается адрес квартиры, вид собственности, размер затрат (только в пределах 2 млн р.).

    Налоговая декларация на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ): , .

  4. Перед тем как вернуть НДФЛ с покупки жилья необходимо обратиться в ФНС по месту жительства/официальной регистрации вместе с декларацией, справками 2-НДФЛ, а также копиями документов на недвижимость (договором купли-продажи), выпиской из ЕГРП, ИНН.

    Они представляются без нотариального заверения, но одновременно с оригиналами: на каждом ставится надпись «копия верна» и подпись.

  5. К документам прилагается заявление на возврат . В заявлении для ФНС указывается просьба вернуть сумму излишне уплаченного налога со ссылкой на п. 6 статьи 78 НК РФ . Здесь прописывается сумма для возврата согласно декларации и налоговый период (год). Шапка документа содержит наименование инспекции, ФИО заявителя, его ИНН и контактные данные. В завершении прописываются реквизиты банковского счета для перевода.

    Заявление на предоставление вычета: , .

  6. Инспекция рассматривает поступившие документы и проводит их камеральную проверку. На это у нее есть до трех месяцев .
  7. После одобрения вы получите соответствующее уведомление из ФНС и на ваш банковский счет поступит указанная в заявлении сумма вычета./li>

Получение через работодателя

Порядок получения налогового вычета при покупке квартиры предусматривает следующие шаги:

  1. Получить уведомление в ФНС , в котором содержится подтверждение законного права на вычет. Порядок получения вычета при покупке квартиры будет аналогичен тому, который применяется при получении вычета напрямую через инспекцию.

    Единственное отличие – от налогоплательщика не требуется писать заявление на возврат назад налога, оформлять декларацию и предварительно получать справку 2-НДФЛ.

    Перед тем как вернуть деньги с покупки квартиры от налоговой через работодателя, в ФНС потребуется заявление с просьбой подтвердить право на вычет, здесь нужно подробно прописать полное наименование и реквизиты работодателя.

  2. В бухгалтерию по месту работы предъявить справку из ФНС , а также такие документы: правоустанавливающая документация (с 2016 года свидетельство не выдается, таким документом выступает выписка из ЕГРП); договор купли-продажи и платежные документы.
  3. Пишется заявление о предоставлении вычета в виде неуплаты НДФЛ.

    Заявление на предоставление вычета для работодателя: , .

  4. После рассмотрения всех документов работник со следующего месяца будет получать зарплату в большем размере .

Теперь вы знаете, как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры через работодателя.

Основания для отказа и что делать если вам отказали?

Перед тем, как вернуть процент от покупки квартиры нужно еще знать о причинах отказа в его получении. Законодательство содержит перечень оснований для отказа в возврате налога :

  • квартира куплена сотруднику из средств его работодателя;
  • при использовании средств господдержки при покупке квартиры (например, маткапитала, государственных субсидий, военной ипотеки) – но вычет допускается получить от внесенной суммы собственных средств;
  • при участии в сделке родственников (взаимозависимых лиц): полнородных и неполнородных детей, бабушек/дедушек, внуков, супругов;
  • когда стороны сделки являются подчиненным и начальником;
  • если лицо уже использовало свое право на вычет (до 2014 года) или же исчерпало установленный законом лимит.

Но возможны и другие причины для отказа : нахождение несоответствий и фактических ошибок в представленных документах. В этом случае достаточно внести необходимые правки в установленные инспектором сроки.

А как оформить налоговый вычет на покупку квартиры, если допущенные нарушения более серьезные и налогоплательщик не согласен с ними? Он вправе обжаловать действия налоговиков. Первоначально можно обратиться с жалобой в пользу руководства инспекции и при неудовлетворительном результате ее рассмотрения – в суд.

Особенности расчета, заполнения и подачи декларации

В ипотеку

Рассмотрим более подробно, как можно получить 13 процентов при покупке квартиры при ипотечном кредитовании. При покупке квартиры с использованием заемных средств в Налоговую дополнительно нужно представить кредитный договор и справку из банка о размере выплат по процентам за год .

В заявлении для Налоговой инспекции можно указать сразу реквизиты счета, открытого для погашения ипотечного кредита. После рассмотрения представленных документов ФНС перечислит средства в счет погашения ипотеки на счет заемщика. Эти деньги могут выступать в качестве ежемесячного платежа или частичного досрочного погашения кредита.

Приведем примеры , как оформить 13 процентов при покупке квартиры в ипотеку. Квартира куплена за 4 млн р., из которых первоначальный взнос составил 1 млн р., 3 млн р. было перечислено продавцу банком. Вычет в части основного долга и первого взноса предоставляется с 2 млн руб. (260 тыс. р.).

За первый год заемщик выплатил по кредитным процентам 750 тыс. р. Ему полагается вычет в размере 97 500 р. Оставшиеся деньги с 2,25 млн р. переплаты по кредитным процентам можно компенсировать в последующий период.

Разобравшись, как возвращается подоходный налог при покупке квартиры в ипотеку следует поговорить о возмещении за ребенка.

На ребенка

Итак, как выплачивают 13 процентов от покупки квартиры? В 2014 году законодатели сделали возможным оформление вычета родителями за детей при покупке квартиры в их собственность. Согласие ребенка на то, что его родители получат назад налоговый вычет при покупке жилья за него, не требуется.

Тот факт, что за ребенка получили вычет родители, не лишает его права на возврат в перспективе на себя.

Приведем некоторые нюансы, как вернуть процент с покупки квартиры за ребенка.

В случае оформления жилья в совместную собственность ребенка и одного из родителей , то последний получает возможность оформить 3-НДФЛ на возврат от покупки квартиры не только за свою часть, но и на — ребенка.

Например , Сидорова приобрела квартиру за 3 млн р. и распределила доли в равных пропорциях между собой и несовершеннолетним сыном. Несмотря на это, она имеет право на оформление возврата подоходного налога при покупке квартиры со всей суммы в пределах лимита.

Аналогичным образом выплачивается подоходный налог с покупки квартиры из бюджета, если ребенок стал единоличным собственником в сделке или же в числе сособственником выступают другие родственники (дедушка, бабушка и пр.). Например, бабушка оформляет вычет только на свою долю, а мать – на свою и сына.

А как получить возврат налога при покупке квартиры, если жилье оформляется в совместную собственность? Отец и мать вправе сами решить, кто из их будет увеличивать свой вычет за счет детской доли.

Пенсионеру

Как получить налоговый вычет с покупки квартиры пенсионеру? Большинству пенсионеров вычеты не полагаются . Это актуально в том случае, если единственным источником их доходов выступает не облагаемая налогами пенсия. Но у пенсионеров есть эксклюзивное право перенести вычет на прошлые периоды (такие изменения появились в Налоговом кодексе с 2012 года).

Независимо от даты покупки квартиры у пенсионера есть возможность получить имущественный вычет за покупку квартиры за последние 4 года . Так, в 2017 году за ним закреплена возможность возврата НДФЛ за 2013-2016 годы. В 2018 году уже нельзя будет включить 2013 год, только период до 2014 года. Получается, что если гражданин уже находится на пенсии более 5 лет, то право на перенос им утрачивается.

Приведем примеры , как можно вернуть 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам. В 2016 году (летом) пенсионер Артемьев А.А. вышел на заслуженный отдых. В 2017 году он купил квартиру. Артемьев может обратиться за вычетом в 2018 году. При этом он вправе перенести периоды для оформления вычета на те периоды, когда он еще работал и платил НДФЛ: на 2014-2016 годы (1 половину).

Как осуществляется налоговый вычет при покупке квартиры для работающих пенсионеров? Работающие пенсионеры реализуют свое право на налоговый вычет в штатном режиме.

Покупка доли

В такой ситуации оформить имущественный вычет при покупке квартиры можно только на долю, принадлежащую собственнику .

Например , гражданка А и Б приобрели квартиру за 3 млн р. Их доли составили 1/3 и 2/3 соответственно. Гражданка А оформляет вычет с 1 000 000 р. (3 000 000 * 1/3). Гражданка Б – с 2 000 000 р. (3 000 000 * 2/3).

Принадлежащая доля собственнику подтверждается выпиской из ЕГРП. Никакие дополнительные документы не нужны.

Отдельные правила распределения вычета действуют по отношению к супругам.

Супругами

При оформлении квартиры в общую долевую собственность с 2014 года супруги вправе вернуть НДС при покупке квартиры не только в той пропорции, которая содержится в правоустанавливающих документах, но и по фактически понесенным затратам . Они должны быть подтверждены платежными документами.

С другой стороны, в Семейном кодексе указывается, что независимо от того, кто из супругов понес расходы, они считаются совместными . Поэтому супруги сами вправе решить, как сделать налоговый вычет за покупку квартиры более выгодным.

Более того, им обычно выгоднее обоим заявить о своих правах на вычет, особенно при покупке квартиры дороже 2 млн р. Ведь тогда каждый из них сможет реализовать свое право в пределах лимита в 260 тыс р.

При приобретении недвижимости в общую совместную собственность, муж/жена могут распределить деньги от покупки квартиры по договоренности. По умолчанию он распределяется в равных долях: по 50%. Но в представленном заявлении в ФНС можно указать любую долю супруга: от 0 до 100%.

Налогоплательщики, которые располагают доходы, облагаемые по ставке 13%, наделены правом на имущественный вычет при покупке квартиры. Он предоставляется от суммы фактически понесенных расходов на покупку квартиры, но в пределах перечисленного НДФЛ и установленных законом лимитов в 2 млн р. при покупке жилья за свои деньги и 3 млн р. – при использовании заемных средств.

Подведем итоги, как получить налоговый вычет за покупку квартиры. Оформить возврат из бюджета можно через ФНС или работодателя. А также вернуть 13 процентов за покупку квартиры можно только в год, следующий за годом приобретения квартиры/получения передаточного акта.

Видите неточности, неполную или неверную информацию? Знаете, как сделать статью лучше?

Хотите предложить для публикации фотографии по теме?

Пожалуйста, помогите нам сделать сайт лучше! Оставьте сообщение и свои контакты в комментариях - мы свяжемся с Вами и вместе сделаем публикацию лучше!

Если гражданин уже получал налоговый вычет, то он обязательно задумается над вопросом, можно ли вернуть 13 % от покупки машины. Ведь машины – не дешевые средства передвижения. Есть модели, которые стоят дороже квартир.

Поэтому многие и задумываются о возможностях возвращения подоходного налога при приобретении средства передвижения. Давайте разберемся, положен ли налоговый вычет при сделке купли-продажи автомобиля и какие есть легальные способы экономии средств при приобретении авто.

Чтобы ответить на вопрос, можно ли вернуть 13% от покупки машины или от покупки любого другого транспортного средства, стоит разобраться в условиях и правилах получения возврата средств.

Получить налоговый вычет могут следующие лица:

  1. Резиденты России, которые трудоустроены официально, ранее не получавшие уплаченные по налогам деньги в полном объеме.

Это интересно! Каждый гражданин должен четко разделять понятия «резидент» и «нерезидент». Если сказать простыми словами, резидент – это лицо, которое постоянно проживает на территории Российской Федерации. Но есть и некоторые дополнения, например, лицо должно иметь гражданство или вид на жительство в России. При этом гражданин должен проживать на территории РФ не менее полугода и не иметь вида на жительство в другой стране.

  1. Пенсионеры, которые удовлетворяют вышеперечисленным условиям. При этом пенсионер должен был работать какой-либо период за 36 месяцев до момента подачи заявления на вычет.

Возврат средств осуществляется на покупку(затраты):

  1. Недвижимого имущества (квартира, дом, дача, земельный участок для строительства жилого помещения).
  2. Образования детей.
  3. Лечение себя или близких родственников.
  4. Благотворительные цели.

Значит, 13 процентов от покупки машины или любого другого транспортного средства вернуть нельзя. Но можно ли как-то вернуть деньги? Или хотя бы как-то сэкономить средства на приобретении автомобиля? Давайте разбираться.

Способы экономии средств при покупке машины

Итак, мы уже выяснили, что возврат налога при приобретении машины невозможен. Но способ сэкономить на сделках все-таки существует. Но вернуть деньги можно не при покупке, а при продаже транспортного средства.

Каждый гражданин Российской Федерации знает, что при получении какой бы то ни было прибыли должен уплатить налоги. И именно на этом налоге можно сэкономить существенное количество денежных средств.

Если при продаже автомобиля, который находился в собственности менее трех лет, была выручена прибыль, то гражданин должен заплатить с нее 13 процентов в пользу государства. А если машина была продана нерезидентом, то уплатить придется уже 30 процентов.

Как рассчитывается сумма налога?

Как известно, налог платят только с прибыли. Он рассчитывается так:

Стоимость приобретения транспортного средства – стоимость продажи = прибыль, с которой взымается налог.

Но в таком случае можно использовать налоговый вычет при продаже автотранспортного средства. Он равен 250 000 рублей и позволяет уменьшить налогооблагаемую базу.


Приведем пример. Владелец транспортного средства продает его за 1 миллион рублей. Купил он его за 200 000 рублей. Но документов, подтверждающих стоимость приобретения, не сохранилось. Значит прибылью признается вся стоимость продажи.

То есть налог 13 процентов придется уплатить с 1 000 000 руб., что очень много. Но возврат налога за машину при ее продаже позволяет уменьшить налогооблагаемую базу на 250 тысяч. То есть налоги придется вернуть с 750 000 рублей.

А если автомобиль был продан за сумму в 250 тыс. или меньше, то налог и вовсе платить не надо. Именно так можно вернуть 13% от приобретения машины, если до этого вы продавали автомобиль, которым владели менее 3 лет.

В случае владения более 36 месяцев налоги вовсе не платятся.

Вывод. Вернуть 13 процентов от приобретения машины нельзя, однако сделать это можно при продаже. Значит, если автовладелец решил сменить автомобиль, то возврат налогов возможен при использовании налогового вычета.

Чтобы использовать налоговый вычет при продаже гражданин должен являться резидентом страны, иначе вернуть налоги не удастся.

Для возврата денежных дивидендов следует подать декларацию в установленные законом сроки о продаже автомобиля, в которой указать факт использования налогового вычета, что позволит сэкономить на налогообложении.

Взаимозачет как способ экономии

Взаимозачет также поможет вернуть 13 процентов при приобретении автомобиля. Предположим, что вы продали машину, и заплатили налог в размере 100 000. В этом же году гражданин приобрел квартиру, с покупки которой вернул 260 000 рублей. То есть выгода составила 160 000 рублей. Если же в этом же году была куплена машина, то можно считать, что вы вернули средства на ее приобретение. Конечно, это не возврат средств при покупке машины. Однако деньги все-таки были сэкономлены.

Нелегальными способами экономить на покупке машины не рекомендуют. Но некоторые все же делают это. Например, указывают заведомо неверную стоимость продажи, за счет чего вовсе не уплачивают налоги. Государству это не выгодно, поэтому власти пытаются бороться с нарушителями законов различными методами.

Если нарушителя все-таки поймают, то заплатить придется в разы больше. Сначала придется уплатить штраф, потом сумму налога с процентами, а также штрафы за не предоставление декларации в налоговую инспекцию. Также, скорее всего, на уклонителя лягут все судебные издержки.

О некоторых других способах возврата налога при приобретении транспортного средства можно узнать, просмотрев видео:

Сроки предоставления декларации

Согласно законодательным актам, декларацию в налоговые представительства следует предоставить в срок до 30 апреля года, который следует за годом заключения сделки купли-продажи. А налог при необходимости уплачивается в срок до 15 июля того же года после подачи декларации в налоговую инспекцию.

Подведем итоги:

  • Вернуть 13 процентов от покупки машины по закону нельзя, так как она не входит в перечень, по которому получают налоговый вычет. Но все-таки возврат средств с покупки машины возможен.
  • Вернуть деньги с продажи машины можно в случае продажи другого автомобиля, который находился в собственности менее 36 месяцев. Сэкономить в этом случае можно при использовании налогового вычета в размере до 250 000 рублей.
  • Также можно сделать своеобразный взаимозачет. Например, получить налоговый вычет при приобретении квартиры или другого недвижимого имущества. Тогда часть этих денег можно потратить на покупку нового авто.

Технически, вернуть 13 процентов с покупки автомобиля нельзя, так как законодательными актами это не предусмотрено. Но сделать это можно при продаже.

Возврат 13 процентов от покупки квартиры. Налогоплательщики могут покупать квартиры дешевле!

Как вернуть 13 процентов от покупки новой квартиры?

Кто не мечтает о новой квартире? Но большинство из нас не могут себе этого позволить. Или могут, просто не знают, что существует за счёт государства.

Начнём с того, что возврат 13 процентов от покупки квартиры - это не какая-то льгота только для определённых людей. Этой возможностью может воспользоваться практически каждый из нас. А точнее все те люди, которые работают и сознательно платят налоги. Существует ведь, так называемый, подоходный налог. Он высчитывается каждый месяц из нашей зарплаты. Именно за счет него государство может возвратить 13 процентов от покупки квартиры любому гражданину страны. Ограничение только одно - приобрести квартиру по такой системе можно только один раз. В дальнейшем придётся платить полную сумму.

Конечно, если вы покупаете квартиру вдвоём, то правом налогового вычета может воспользоваться каждый. Цена получится очень выгодной. Но хорошо подумайте, прежде, чем на это решаться. Ведь не маловероятно, что в будущем вы захотите ещё раз сменить место проживания. А все возможности получить возврат 13 процентов от покупки квартиры будут уже истрачены.

Кроме того, очень важно отметить следующее. Если у вас есть несовершеннолетний ребёнок, вы можете воспользоваться его правом налогового вычета. Но опять таки, в дальнейшем у него такой возможности уже не будет.

Что нужно учесть при получении возврата 13 процентов от покупки квартиры?

Во-первых, сумма практически никогда не выдается вся за один раз. В год вам будут возвращать ровно столько же денег, сколько составляют ваши отчисления по подоходному налогу. Поэтому наберитесь терпения и не рассчитывайте, что деньги вернутся быстро.

Во-вторых, в правилах есть ограничения по стоимости нового жилья. Максимальная цена, от которой государство может вернуть вам 13 процентов, это 2 миллиона. То есть, если вы заплатили за квартиру больше, то вам всё равно вернётся только 260 тысяч рублей. Это самая большая сумма, которую вы можете получить по праву налогового вычета.

В -третьих, право действует и в том случае, если вы приобрели квартиру по ипотеке. При этом никаких особых отличий не будет. Кроме того, что максимальная сумма возврата немного увеличится. Для покупок в ипотеку она будет составлять 390 тысяч рублей.

И в-четвертых, подать прошение о можно в любой год, но только до 1-го апреля! Если время уже прошло, дожидайтесь следующего года.

Это основные правила, которые нужно учитывать, если вы хотите воспользоваться правом возврата 13 процентов от покупки квартиры. Теперь давайте разберемся в юридической стороне вопроса. Какие же документы необходимо собрать, чтобы без осложнений вернуть свои деньги?

  1. Конечно, вы должны иметь подтверждение того, что данное жилое помещение теперь принадлежит вам.
  2. Договор, который заключался во время совершения покупки квартиры. Его выдают в службе регистрации имущественных прав.
  3. Следующий обязательный документ должен подтверждать, что вы исправно платили подоходный налог весь прошедший год. Эту справку можно получить в бухгалтерии той компании, в которой вы работаете.
  4. Если же вы приобрели жилье по ипотеке и хотите воспользоваться правом возврата 13 процентов от покупки квартиры , вам будет необходим один документ - справка из банка о том, какую сумму вы выплатили за последний год.

Как вы видите, ничего сложного в этой процедуре на первый взгляд нет. Однако во избежание различных недоразумений при возврате 13 процентов от покупки квартиры советуем всё же обратиться к специалисту.

Редактор: Игорь Решетов

Многие жители нашей страны проходят тернистый путь, в конце которого они становятся собственниками личных квадратных метров. Радость осуществления мечты и празднование новоселья зачастую омрачаются большими расходами, а нередко и долгами. Возвращение пусть и не самой большой части потраченных денег в качестве налогового вычета для многих становится весьма кстати. Так как получить свои проценты от покупки квартиры, какие возвращаются средства и сколько для этого потребуется времени?

Кому предоставлено право на рассматриваемую льготу

Прежде чем обсуждать, как вернуть налог с покупки квартиры, следует определить круг лиц, имеющих такую возможность.

Вернуть подоходный налог после приобретения квадратных метров смогут граждане России:
  1. Официально трудоустроенные, ставшие владельцами жилья, выплачивающие с заработной платы подоходный налог, равный 13% заработка.
  2. Одному из членов семьи, если он – единственный, кто имеет постоянный источник дохода (смотреть п. 1). Этот семьянин может возвращать удержанный с его зарплаты налог при оформлении недвижимости в совместную собственность. Для владельцев квартиры, оформленной в долевую собственность, такое право не предоставляется, все собственники, приобретающие жилье, могут возвратить 13% удержанных за год налогов исключительно со стоимости своей части. Кроме этого, с 2014 г. работающий супруг имеет возможность осуществить налоговый вычет после покупки квартиры за свою жену (мужа), неработающую, но являющуюся собственником квартиры.
  3. Пенсионерам, которые в настоящее время не работают, но за 3 года до этого осуществляли трудовую деятельность, несли налоговое бремя (относились к гражданам п. 1). Пенсионерам, имеющим рабочее место, возвращение налогового вычета осуществляется по общему правилу.
  4. Тем, кто не использовал до 2014 г. льготы на возврат 13 процентов от покупки квартиры, а также тем, кто позже указанной даты осуществил возврат налогового вычета после покупки квартиры, стоящей менее 2-х млн. руб.

До 2014 г. государство производило возврат 13 процентов от средств, потраченных за квартиру, только один раз, независимо от стоимости приобретения, был установлен только верхний порог. С начала 2014 г. данные условия изменены: теперь граждане могут осуществить возврат 13 процентов с покупки даже несколько раз, пока суммарная стоимость приобретенных квадратных метров не достигнет определенных законом двух млн. руб.

Льгота по возврату 13 % от цены квартиры предоставлена гражданам России, трудящимся официально, ранее не оформлявшим данную льготу или вернувшим налог за покупку после 2014 г. с недвижимости, стоимость которой менее предельных 2-х млн. руб.

У кого нет права на данную льготу

Можно ли осуществить возврат подоходного налога всем, кто стал владельцем квартиры? Нет, данное право даётся далеко не каждому.

Предоставление рассматриваемой льготы на покупку квартиры не положено для граждан:
  1. Тех, с кого работодателем не производилось удержание подоходного налога: ИП, ЧП, все неработающим официально людям, домохозяйкам.
  2. Пенсионерам, официально не трудоустроенным в период за 3 года до момента обращения за вычетом, если основным источником дохода была только пенсия, с которой не производится удержание налогов.
  3. Дети, если они являются законными хозяевами купленного жилья, до времени начала трудовой деятельности, когда начнётся выплата налогов государству. Однако с 2014 г. за несовершеннолетних детей налоговый вычет могут получить их законные представители.
  4. Граждане, возвратившие подоходный налог при приобретении квартиры до 2014 г. (этот случай рассмотрен выше).
  5. Граждане, покупающие квадратные метры у близких родственников. К последним относятся: родители, дети, братья и сёстры.
  6. Те, кто приобретает недвижимость с участием государственных программ, субсидий. Самым наглядным примером можно считать использование материнского капитала.
  7. Владельцам жилья, купленного с участием работодателя (если организация оплатила часть приобретённых квадратных метров).

Прежде чем приступить к оформлению налогового вычета при покупке квартиры, необходимо определить, положена ли рассматриваемая льгота.

Сколько средств возвратится

Законодательство устанавливает, что собственники недвижимости могут осуществить налоговый вычет после приобретения квадратных метров в объёме 13% от их цены, но не более 260 тыс. руб. Значит, независимо от цены приобретённой квартиры предельный размер налогового вычета считается из 2 млн. руб.

Рассмотрим пример: если человек купит квартиру за 1,5 млн. руб., то налоговый вычет будет равен 195 тыс.руб., а если цена жилья 2,5 млн. руб., то 13% всё равно будут рассчитываться из этой же предельной суммы для расчёта возвращаемых средств и будут равны 260 тыс. руб.

Если приобретается жильё без чистовой отделки и данное условие зафиксировано в договоре, то средства, потраченные на составление проекта и отделку, тоже возможно суммировать со стоимостью квартиры (до 2 млн. руб.).

Возмещение 13% от цены квартиры производится из удержанных работодателем налогов. Как правило, возвращение налогового вычета редко кто может осуществить единовременно, почти все получают эти средства столько времени, пока сумма удержанных средств не достигнет рассчитанных 13 % от цены недвижимости.

Помимо этого, значительно увеличивается возврат налога при покупке квартиры в ипотеку. Дополнительные средства можно возвратить с расходов, понесённых по оплате процентов. Размер возвращённых средств зависит и от времени продажи жилья. За недвижимость, приобретённую в ипотеку раньше 2014 г., 13% от средств, затраченных для выплаты процентов, возможно возвратить в полностью. После этого срока установлен предельный размер возмещаемых процентов по ипотеке, с которого возможно осуществить налоговый вычет, который равняется 3 млн. руб. Следовательно, наибольшая сумма возвращаемых средств с ипотечных процентов — 390 тыс. руб. (13% от 3 млн. руб.)

Как видно, максимально существует возможность осуществить возвращение 13% от цены приобретённых квадратных метров – 260 тыс. руб., а также ипотечные проценты – 390 тыс. руб.

В целом при покупке дорогого жилья в ипотеку наибольшая сумма возврата может составить 650 тыс. руб.

Этапы возвращения налога

Так как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры следующий:
  1. Приобретение квадратных метров.
  2. Получение сведений по уплате налогов за период не более 3 лет. Данная информация запрашивается у работодателя, представляется в виде соответствующей справки 2-НДФЛ.
  3. Заполнение и сдача в налоговый орган декларации на возвращение 13% средств, потраченных на приобретение квартиры.
  4. До того, как оформить 13 процентов от покупки квартиры, следует собрать все обязательные сведения.
В налоговые органы потребуется подготовить документацию:
  • справку 2-ндфл (выдается работодателем);
  • договор на приобретение квартиры;
  • акт приема-передачи;
  • правоустанавливающие документы на жильё: для квадратных метров, купленных до 15.07.2016, этот документ — свидетельство о праве собственности, для недвижимости, приобретённой после этого срока, регламентировано предоставление выписки из ЕГРП;
  • документы о расходах на чистовую отделку жилья: квитанции, выписки, сметы (предоставляются в случае включения расходов на отделку в сумму, с которой возвращают 13%);
  • ипотечный договор (если недвижимость куплена в ипотеку);
  • справку, предоставляемую банком о полученных им процентах по ипотеке;
  • заявление на предоставление вычета (заполняется на имя руководителя инспекции).

В ИФНС предоставляются копии документов из приведенного списка (за исключением заявления).

Принимающий документы сотрудник инспекции вправе потребовать предъявить оригиналы, поэтому их также следует взять с собой, но не оставлять вместе с заявлением.

Из приведенной в разделе информации видно, что при покупке квартиры возврат налога осуществить достаточно просто, причём количество предоставляемых документов оправданно. Тем не менее, подготавливая документацию, следует проявить внимание и аккуратность, дабы не возникло необходимости дополнять предоставленные сведения.

Варианты возвращения налогов

Осуществить возвращение 13-процентного вычета, полагающегося после покупки недвижимости, возможно двумя способами:

  • в налоговом органе;
  • у работодателя.

Каким образом вернуть подоходный налог при покупке квартиры в налоговой, разъяснено в предыдущем разделе, а далее – о возможности получения причитающихся 13% удерживаемого налога на работе. Получение налогового вычета у работодателя требует сбора тех же сведений, которые необходимы для предоставления в налоговую инспекцию. Все документы направляются в налоговый орган совместно с заявлением, выражающим желание заявителя возвратить налоги по месту осуществления трудовой деятельности. В налоговой службе в срок до 30 дней проводится проверка по этому заявлению, после чего заявитель уведомляется о принятом решении. В случае положительного решения уведомление передаётся работодателю, который, в свою очередь, с этого времени не осуществляет налогообложение ваших доходов.

Такой способ возвращения 13-ти процентов средств, затраченных на приобретение квартиры, не пользуется популярностью. Это связано с тем, что он требует ежегодного обращения за разрешением к налоговикам. Даже если направить заявление в эту организацию о разрешении возврата налогового вычета работодателем в первый рабочий день года, то с учётом срока рассмотрения заявления потеря срока составляет 1 месяц и более. Это затягивает время получения компенсации.

Некоторые новосёлы трудятся одновременно в нескольких организациях. В подобном случае работник сам выбирает организацию, осуществляющую возврат налога.

Вернуть подоходный налог путём обращения в налоговые органы более удобно, тем более, что сумма, возвращённая этим органом, выплачивается 1 раз в году, что несколько предпочтительнее.

Сроки обращения с требованием о предоставлении льготы и срок возврата средств

Направить в уполномоченные органы заявление о возврате налога следует не ранее начала года, который следует за годом покупки жилья. У налогового инспектора есть 3 месяца на камеральную проверку поданных сведений. Для перечисления средств потребуется ещё месяц после проверки. Следовательно, максимальный срок до получения денег заявителем равен 4 месяцам.

Возможно, что под воздействием различных обстоятельств возврат налогов не оформлен своевременно. Когда можно предъявить требования об осуществлении возврата налогов?

В такой ситуации в текущем году возможно возвратить налоги, удержанные за 3 года. Например, если недвижимость приобретена в 2014 г., то в 2017 г. после предоставления и проверки всех документов можно получить средства, удержанные в период с 2014 по 2016 годы. Когда же имущество куплено ещё раньше, налоговый вычет в 2017 г. можно осуществить за те же самые указанные 3 года. Когда удержанный за это время подоходный налог меньше, чем средства, рассчитанные к возврату, то остальные деньги можно тем же образом возвратить в дальнейшем.

Осуществить возврат налога при покупке квартиры возможно не далее, чем за 3 года. Период возвращения средств составит 3-4 мес. со времени подачи документации в налоговую службу, значительная доля времени отводится на проведение камеральной проверки.

Вернуть 13 процентов с покупки квартиры – льгота, предоставляемая работающим гражданам, купившим любую недвижимость. Возврат 13 процентов от стоимости данной покупки может достигать 260 тыс. руб., а при условии покупки квартиры в ипотеку возможно дополнительно получить ещё до 360 тыс. руб. При соблюдении всех установленных законодательством требований подоходный налог при покупке квартиры можно получить в течение 4-х месяцев со дня обращения в налоговую службу.